연금저축과 IRP, 연말정산 때 어떤 걸 골라야 세금 더 돌려받을까?
날씨가 쌀쌀해지면 직장인들 마음 한구석이 괜히 조급해지곤 하죠. 저 역시 매년 이맘때면 통장 잔고랑 서류들을 뒤져보며 어떻게 하면 세금을 조금이라도 더 돌려받을지 깊은 고민에 빠지거든요. 주변에서도 어떤 상품이 나은지 물어보는 분들이 참 많은데, 오늘은 제가 직접 겪으며 배운 도움이 되는 연말정산 관련 꿀팁을 하나씩 풀어볼까 해요. 큰 변화는 없어도 놓치면 아까운 정보들이 가득하니 눈 크게 뜨고 확인해보세요!
상품마다 다른 매력, 어떻게 구분할까요?
기본적으로 우리가 선택할 수 있는 주머니는 두 가지가 존재해요. 가장 대중적으로 알려진 대표적인 게 연금저축 계좌인데요. 이건 가입 자격에 제한이 없어서 누구나 비교적 쉽게 시작할 수 있다는 장점이 있습니다. 직장인뿐 아니라 자영업자, 프리랜서, 심지어 소득이 있는 배우자까지도 가입이 가능하지요. 매달 일정 금액을 넣어두면 연말정산 때 세액공제 혜택을 받을 수 있고, 장기적으로는 노후 자금 마련까지 동시에 노릴 수 있는 일석이조 상품입니다.
반면 IRP(개인형 퇴직연금)는 조금 결이 다릅니다. 이름 그대로 퇴직금이나 추가 적립금을 굴리기 위한 계좌이기 때문에, 기본적으로 근로소득이나 사업소득이 있는 분들이 가입 대상입니다. 최근에는 직장인들이 절세 목적으로 많이 활용하고 있는데, 연금저축과 함께 활용하면 공제 한도를 더 넓게 가져갈 수 있다는 점에서 관심이 높아졌습니다.
연말정산에서 가장 중요한 건 ‘공제 한도’입니다
결론부터 말씀드리면, 두 상품 모두 세액공제 방식입니다. 예전처럼 소득공제가 아니라, 납입한 금액의 일정 비율을 세금에서 직접 빼주는 구조이기 때문에 체감 효과가 꽤 큽니다.
- 연금저축 단독: 연 600만 원 한도
- IRP 포함 시: 연금저축 600만 원 + IRP 300만 원 = 총 900만 원 한도
즉, 두 상품을 함께 활용하면 최대 900만 원까지 세액공제를 받을 수 있습니다. 공제율은 총급여에 따라 13.2% 또는 16.5%가 적용되는데, 연봉이 비교적 높지 않은 구간이라면 16.5%가 적용되어 환급액이 더 커집니다.
예를 들어 총 900만 원을 납입하고 16.5% 공제율을 적용받는다면, 단순 계산으로 약 148만 원가량을 돌려받을 수 있습니다. 연말정산 시즌에 이 정도 환급액은 결코 적지 않지요.
그렇다면 무조건 IRP까지 해야 할까요?
여기서 한 번 더 생각해봐야 합니다. IRP는 세액공제 한도가 넓은 대신, 중도 인출이 상당히 까다롭습니다. 연금저축도 55세 이전 인출 시 기타소득세가 부과되지만, IRP는 법에서 정한 사유가 아니면 사실상 인출이 어렵습니다. 따라서 당장 자금 유동성이 필요한 분이라면 연금저축 위주로 구성하는 것이 부담이 덜할 수 있습니다.
또 하나 중요한 점은 투자 성향입니다. 연금저축은 펀드, ETF 등 비교적 다양한 상품 운용이 가능하고, IRP 역시 최근에는 ETF 투자가 가능해졌지만 일부 금융사에서는 상품 선택 폭이 제한적일 수 있습니다. 수익률을 적극적으로 추구하고 싶다면 운용 가능한 상품 구성도 꼭 확인해야 합니다.
연봉 구간에 따라 전략이 달라집니다
연봉 5,500만 원 이하(종합소득 4,500만 원 이하) 구간은 세액공제율 16.5%가 적용됩니다. 이 구간이라면 가급적 공제 한도를 최대한 채우는 전략이 유리합니다. 환급 효과가 체감될 정도로 크기 때문입니다.
반면 그 이상 구간은 13.2%가 적용됩니다. 물론 여전히 절세 효과는 있지만, 무리해서 생활비를 줄이면서까지 최대 한도를 채우는 것이 항상 정답은 아닙니다. 이때는 현금 흐름을 고려해 여유 자금 범위 안에서 전략적으로 납입하는 것이 현실적입니다.
결국 정답은 ‘조합’에 있습니다
저는 개인적으로 이렇게 정리합니다.
- 여유 자금이 적다면 → 연금저축부터 600만 원 채우기
- 절세 효과를 극대화하고 싶다면 → IRP까지 활용해 900만 원 채우기
- 자금 인출 가능성을 열어두고 싶다면 → 연금저축 비중 확대
- 퇴직금까지 체계적으로 관리하고 싶다면 → IRP 적극 활용
결국 중요한 건 ‘세금을 얼마나 돌려받느냐’보다 ‘내 돈을 얼마나 오래, 안정적으로 굴릴 수 있느냐’입니다. 연말정산은 단기 이벤트 같지만, 연금 계좌는 10년, 20년을 바라보는 장기 전략이니까요.
올해 연말정산을 준비하면서 혹시 아직 계좌를 만들지 않았다면, 지금이 가장 빠른 시점입니다. 서두르지 않아도 되지만, 미루면 혜택은 줄어듭니다. 작은 선택 하나가 내년 환급액을 바꾸고, 더 나아가 노후 자산의 크기를 바꿉니다.
연금저축과 IRP, 어느 쪽이 더 유리하냐는 질문의 답은 결국 하나입니다. “내 상황에 맞게 얼마나 똑똑하게 조합하느냐.” 올해는 꼭, 세금도 챙기고 미래도 함께 준비해보시기 바랍니다.